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为了加快社会主义现代化建设的步伐，在自力更生的基础上，利用银行吸收的外汇资金，发展出口商品生产和其他经济建设事业，增加外汇收入，特制订短期外汇贷款办法。 第一章 贷款的对象和使用范围 第一条 贷款的对象是生产出口商品和能给我国直接或间接创造外汇收入并具备贷款条件的单位。重点是支持生产出口商品的企业进行挖潜、革新、改造。 第二条 贷款的使用范围： 一、 引进先进技术，进口设备、材料，扩大出口商品的生产能力，提高产品质量，增加花色品种，改进包装装璜。 二、 进口原料、辅料加工出口。 三、 发展交通运输、旅游事业，对外承包工程。 四、 支持对外加工装配、补偿贸易。 五、 支持直接或间接创造外汇收入项目所需的短期周转资金。 第二章 贷款的条件 第三条 使用外汇贷款，应具备以下条件： 一、 经济效果明显。贷款项目花钱少、收效大、创汇高、还款快。使用贷款单位经营管理好，能充分发挥引进技术、设备、原材料的作用；能促进企业挖潜、革新、改造；能增强出口商品在国际市场的竞争能力；能为国家多创外汇增加积累。 二、 还款确有保证。借款单位必须有外汇来源和按期偿还贷款本息的能力，并提出归还贷款本息的计划。 搞出口产品的项目， 使用贷款增加的产品，不列入国家的产品分配计划，优先提供出口。增加的收入和换回的外汇，首先用于归还外汇贷款本息。交外贸出口的商品，生产单位与外贸公司应签订产销、还汇合同或协议。其他贷款项目，必须持有有关部门同意使用其外汇收入归还贷款的批准文件。银行认为必要时，借款单位应由有外汇收入的单位担保，保证按期归还贷款本息。 三、 国内配套落实。使用贷款进口的设备、物资，需要在国内配套的厂房、设备、水电汽、燃料、原材料，以及相应的劳动力、技术力量、人民币资金等，须经计委、主管部门等有关单位综合平衡逐项落实，纳入有关计划或签订经济合同。 四、 项目经过批准。 需要报上级批准和拨款的基建项目、 技措项目，必须按照报批程序，经有关领导部门批准。 第三章 贷款的申请、审批和使用 第四条 借款单位应向中国银行（在未设中国银行机构的地方向当地人民银行）办理申请贷款的手续，提出：使用外汇贷款的申请书；批准建设项目的文件和进口物资清单；已经落实的国内配套计划和有关的合同副本；经有关部门同意的归还进口设备所需的人民币资金计划。 用出口商品还款的项目， 要有生产单位和外贸公司签订的产销、还汇合同或协议。 第五条 国务院各部的贷款项目，由中国银行总行根据贷款条件逐项审查办理；地方的贷款项目，由各省、市、自治区中国银行的管辖分行在总行批准的计划数内，按照管理权限掌握审批。对需要总行和有关部委审查的贷款项目，应上报批准。银行审批贷款，要主动与有关部门联系，互相协作，密切配合。 第六条 贷款批准后， 借款单位应到中国银行订立借款契约， 开立贷款帐户，并办理进口订货。对借款单位不及时签订借款契约或签订借款契约后不及时提出进口订货卡片的项目，超过批准贷款文件规定的期限，银行即按自动撤销贷款处理。借款单位提出的订货卡片需经银行盖章有效。银行根据批准的进口物资清单审查核对，未经银行同意，借款单位不能变更贷款用途和进口物资的品种、数量。借款单位向国外订货的进口合同副本要送给银行备查。银行要积极主动帮助借款单位用好贷款。 第七条 金额比较大的贷款项目，借款单位应提出按年分季的用款计划。银行按照用款计划组织资金，借款单位按照用款计划用款。因计划不周或情况发生变化，借款单位应该在季末一个月以前申请调整用款计划。借款单位不按计划用款，未用部分和未报计划或超过计划的用款，银行向借款单位要收取一定的费用，弥补对外筹措资金的损失。 第四章 贷款的期限和利率 第八条 贷款期限从开始用汇日算起，到还清本息止。用于进口原料、辅料加工出口的项目，一般为一年； 用于进口设备 （包括制造设备的材料）的项目，不超过三年；其他贷款项目，一般也不超过三年；使用买方信贷的贷款项目，不超过五年。 第九条 外汇贷款利率，由中国银行总行根据在国际市场上组织资金的成本加银行管理费确定公布。 第五章 贷款的偿还 第十条 借款单位应按照借款契约， 在贷款期限内向银行还清贷款并按时支付利息。贷款到期，借款单位无力归还时，由担保单位偿还。必要时，中国银行或中国人民银行有权从借款单位和担保单位的帐户中扣收外汇（或外汇额度和人民币）。 第十一条 有外汇收入的借款单位，用自有的外汇归还；不直接收入外汇的借款单位，用提供外贸出口商品应收的外汇归还，即凭外贸部门或其他承担还汇部门开给的“归还外汇贷款额度凭证”，用相应的人民币到中国银行购买外汇归还贷款本息。对外加工装配、补偿贸易使用贷款增加的外汇收入，应首先用于归还贷款。 第十二条 用外汇贷款建设项目，在归还贷款本息期间，国营企业可以用贷款项目所增加的产品利润、固定资产折旧基金和固定资产占用费归还。实行利润留成的企业可以按照国家核定的基数留成比例，先提取职工福利基金和奖励基金，然后再归还贷款，但不得提取生产发展基金和增加利润留成资金 。 城镇集体企业可以用贷款项目所增加的产品利润（指缴纳所得税前的利润）和固定资产折旧资金归还；企业的主管部门在归还贷款期间，不得从所属企业贷款项目提取利润和各项资金。 企业用上述款项归还当年应付贷款本息后，如有结余，其结余部分应照章缴纳所得税或上交利润；如有不足，其不足部分，报经税务机关同意，可以用贷款项目新增加产品应纳的工商税归还。 企业申请使用贷款时，须将有关文件抄送税务机关备查。 第六章 买方信贷的使用 第十三条 使用买方信贷的贷款项目，除本办法其他各条已有规定者外，应按以下规定办理： 一、 借款单位必须向签订买方信贷协议的国家订贷，并按中国银行与外国银行签订的买方信贷协议办理。 二、 使用买方信贷的贷款项目，借款单位应在订贷卡片上注明使用买方信贷。外贸公司同外国供贷商签订的商务合同，应在支付条款中写明使用哪个银行的买方信贷。 三、 与外商签订商务合同时，中国银行应同时与外国提供买方信贷的银行谈判，签订具体使用买方信贷的协议。对外签订协议的工作，根据具体情况由总行办理，或由总行授权分行办理。 第七章 贷款的管理 第十四条 择优发放贷款。 借款单位使用外汇贷款一定要进行经济核算， 讲究经济效果。银行对用汇省、效果好、创汇多、 还款快的企业、部门和地方，优先给予支持；对使用贷款效果不好，到期不能还款的企业、部门和地方，在工作没有改进以前，不发放新的贷款。 第十五条 明确经济责任。使用贷款必须订立借款契约。银行保证按契约提供资金；借款单位保证按契约用款并实现经济效果。贷款到期不还，银行从过期之日起，在原利率的基础上向借款单位加收百分之十到五十的利息。贷款必须用于批准的用途，专款专用，不得挪作他用。发生挪用时，挪用部分在原订利率基础上加倍计收利息。 第十六条 实行信贷监督。 银行对每个贷款项目都要进行贷前调查、 贷时审查和贷后检查的工作。 要协助借款单位实现经济效果，发挥银行信贷的促进、调节和监督作用。对比较大的项目，银行要参加对外谈判，在使用货币、支付方式等方面提出有利于我方的建议。借款单位应向银行提供所需要了解的情况、资料、报表和合同副本。 对违反国家政策法令，不按规定、合同、契约办事，浪费外汇资金，造成损失和拖欠贷款的单位，银行要追究经济责任，并采取停止发放贷款、提前收回贷款、提高贷款利率等经济制裁手段，直至向法院起诉。 第八章 附 则 第十七条 本办法自颁布之日起施行，一九七八年九月二十九日财政部制订的《短期外汇贷款办法》随即废除。在本办法实施以前批准的贷款、签订的贷款契约，仍按原来规定办理。短期外汇贷款实施细则，由中国银行另行拟订。国务院批转中国银行关于要求批准短期外汇贷款办法的请示报告的通知 （一九八０年八月三十日） 国务院同意中国银行《关于要求批准短期外汇贷款办法的请示报告》和《中国银行短期外汇贷款办法》，现发给你们，望贯彻执行。 实践证明，在自力更生的基础上，利用银行吸收的外汇资金办理外汇贷款，对于引进先进技术和设备，促进出口商品生产，发展对外贸易和远洋运输，支援社会主义现代化建设具有重要作用。当前，外汇贷款的重点是扶植投资少、见效快、创汇多、盈利大的轻纺项目， 支持老企业的挖潜、 革新、改造，发展出口商品生产。使用贷款一定要讲究经济效果，保证按时偿还贷款本息。各级政府要多注意发挥中国银行的职能作用。计委、进出口委、工业、交通、外贸、财政、银行等有关部门，要通力协作，密切配合，共同把外汇贷款工作做好。 中国银行关于要求批准短期外汇贷款办法的请示报告 为了贯彻执行“发展经济，保障供给”和“自力更生为主、争取外援为辅”的方针，一九七三年经国务院批准，利用中国银行吸收的外汇资金，试办短期外汇贷款。到一九七九年底止，累计批准贷款五十五亿美元，实际用汇三十九亿美元，已经收回贷款三十二亿美元， 正在办理进口订货的十六亿美元。 通过运用这项贷款进口关键设备、国内短缺的原材料和远洋船舶等，对发展出口商品生产和远洋运输事业，起了积极的促进作用。实践证明，在自力更生的基础上，利用银行吸收的国外资金办理外汇贷款，是为社会主义现代化建设服务的一个好办法。 去年以来，随着全国工作着重点转移和国民经济实行“调整、改革、整顿、提高”的方针，国务院下达了关于大力发展对外贸易增加外汇收入，开展对外加工装配和中小型补偿贸易，对广东、福建两省实行特殊政策、灵活措施和京、 津、 沪三市改革外贸管理体制、扩大出口等几个文件。我国的对外贸易和对外经济往来不断发展，外汇贷款工作面临许多新情况、新问题。为了适应形势发展的需要，更好地发挥外汇专业银行在国民经济中的促进、 调节和监督作用， 把外汇贷款用好用活，在国家进出口委、国家计委、中国人民银行、财政部、外贸部的指导和帮助下，经过反复协商研究，吸收了有关部门和中国银行经理会议的意见， 我们对原来的《短期外汇贷款办法》进行了修改。 现将修改情况报告如下： 一、 短期外汇贷款的资金由银行自主运用。去年银行用于短期外汇贷款的外汇资金是同国家外汇合并在一起安排的，国家计划定不下来，银行贷款计划也定不下来，影响贷款工作正常进行。修订的办法规定银行可以用自营业务吸收的外汇资金作为发放外汇贷款的资金来源，在统一政策、统一计划下，由银行自主运用。至于国家引进的大型项目，则仍由国家外汇计划安排，不足部分由银行向外统筹，由国家指定的部门统借统还。 二、 改进贷款计划管理办法。 按原来规定，各地每年需要的贷款，由地方计委牵头，提出贷款计划上报审批，计划只列使用贷款的项目、额度和出口创汇金额，对还款的安排不够具体。这样，使贷款和还款脱节，不能调动地方归还贷款的积极性，不利于加速外汇资金周转。 修订的办法扩大了各地分行发放贷款的权限，试行外汇信贷资金统一计划、分级管理、批用衔接、放收挂钩、余额控制、周转使用的办法。总行给分行分配一个可以周转使用的外汇贷款指标，一九八０年至一九八二年三年不变。各地每年审批、使用和收回贷款的计划由分行编制， 经当地计委和进出口委综合平衡后报总行批准执行。 贷款由各省、市、自治区一级的管辖分行按照管理权限， 负责审批、发放和收回。各地银行应会同有关部门共同做好贷款的审查工作，帮助借款单位用好贷款。 三、 扩大贷款的对象和使用范围。 按原来规定， 外汇贷款只贷给生产出口商品的企业，使用的范围也较窄。 对国务院所属各部的贷款， 不属于生产出口商品的贷款，与加工装配、 补偿贸易相结合和的贷款，在生产、流通领域中需要银行支持的短期周转贷款，在原来的贷款办法中都没有规定。这次修订的办法把贷款的对象扩大到能给国家直接或间接创造外汇收入，有偿还能力并具备贷款条件的单位。同时，补充规定了使用外国银行买方信贷的办法。 四、修订贷款利率。贷款利率，按原来办法规定，为年息七厘。而现在从国际市场吸收欧洲美元的利率成本高达十几厘，银行如仍按年息七厘发放贷款，就要造成亏损，银行负担不起。因此，在这次修订的贷款办法中，改为由中国银行根据组织资金的成本加银行管理费计算贷款利息。因为贷款资金来自国外，所以利率亦应参照国际金融市场做法，实行浮动利率，定期进行调整。 五、用经济方法择优发放贷款。 原来办法规定， 企业申请贷款，须经计委、人民银行、建设银行和财政、外贸部门五家共同审批。办一个批准贷款的文件要五家盖章，环节多，时间长。这次修订的办法，改为用经济方法办理贷款。贷款由借款单位向银行办理申请，需要有关部门审查同意的事项，由借款单位提前办好报批手续，纳入有关计划，或签订经济合同解决。银行对有利于加快四化建设，能给国家多创外汇，确有偿还能力的贷款项目要积极支持，会同有关部门认真调查研究，按照贷款办法进行审查，择优发放贷款。任何部门、单位和个人都不得强令银行发放不符合条件的贷款和超过指标发放贷款。在修订的办法中，针对贷款工作中存在的问题，还规定了讲究经济效果，明确经济责任，采取经济制裁等用经济方法管理贷款的内容。 现将修订的《中国银行短期外汇贷款办法》送上，请审查。如无不妥，请将这个报告和办法批转各省、市、自治区和国务院各部门执行。 |
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